2025 노란우산공제 vs 개인형IRP 뭐가 더 유리할까? 세금 혜택 비교

 

노후를 대비하고 절세 효과를 누릴 수 있는 대표적인 제도로는 노란우산공제와 개인형IRP가 있습니다. 특히 2025년 세법 개정 이

후 두 제도의 세제 혜택 조건이 일부 변경되며, 어떤 제도가 더 유리할지 고민하는 소상공인들이 많아졌습니다.

 

 

 

 

1. 노란우산공제와 개인형IRP 개념

 

노란우산공제는 소기업과 소상공인의 퇴직 및 생계 위협에 대비해 마련된 공제제도로, 매월 일정 금액을 납입하면 소득공제를 받을 수 있으며, 폐업, 사망, 질병, 자연재해 등의 사유로 중도해약도 가능하게 2025년부터 개정되었습니다.

 

개인형IRP는 근로자 및 자영업자가 노후를 대비해 스스로 준비할 수 있는 퇴직연금 계좌입니다. 납입금액에 대해 세액공제를 받을 수 있으며, 연금 수령 시에는 연금소득세가 부과됩니다.

 

 

2. 세제 혜택 비교 (2025년 최신 기준)

 

두 제도 모두 절세 목적이 있으나, 공제 방식과 한도, 과세 시기 등에서 차이가 있습니다.

 

• 공제 방식: 노란우산공제는 소득공제, IRP는 세액공제
• 공제 한도: 노란우산공제 최대 600만원, IRP는 퇴직연금 포함 900만원
• 공제율: 소득공제는 종합소득세율 적용(최대 49.5%), 세액공제는 13.2~16.5% 고정
• 수령 시 과세: 노란우산공제는 퇴직소득세, IRP는 연금소득세 또는 기타소득세

 

 

 

 

3. 소득 수준별 추천

 

소득이 높은 자영업자라면, 세율이 높게 적용되기 때문에 소득공제 방식의 노란우산공제가 더 유리합니다. 반대로 소득이 낮아 세율이 낮은 경우에는 세액공제를 직접 받을 수 있는 IRP가 실질적으로 절세 효과가 더 큽니다.

 

예를 들어, 연 소득 5000만원 이상이라면 노란우산공제로 약 100만원 이상 세금을 줄일 수 있지만, 같은 금액을 IRP로 불입했을 경우에는 세액공제로 13.2~16.5%만 공제됩니다.

 

 

4. 병행 가입이 가능한가?

 

두 제도는 동시 가입이 가능합니다. 각각의 한도 내에서 불입하고 혜택을 나눠받는 방식입니다. 예를 들어 노란우산공제 400만원, IRP 500만원을 불입하면 소득공제와 세액공제를 동시에 받을 수 있어 더 큰 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

노란우산공제 vs 개인형IRP, 무엇이 더 유리할지는 본인의 소득과 상황에 따라 달라집니다. 단일 제도로 선택하기보다는 두 제도를 혼합 전략으로 병행 운영하는 것이 장기적으로 더 유리할 수 있습니다. 2025년 개정 내용에 따라 중도해약이 쉬워진 노란우산공제는 이제 단기 운용 전략에도 활용도가 높아졌습니다.

 

 

 

 

 

인기있는 글 다시보기

 

2025년 청년도약계좌 가입조건 실수령액 총정리

청년내일저축계좌 후기 3년 만에 1,440만원 모은 방법

기초생활수급자 전기요금 감면 신청법｜2025년 최신 정리

2025년 정부 지원금 최신 정보 총정리 | 지금 받을 수 있는 혜택 확인하세요

기초수급자 문화누리카드 신청법｜2025년 최신 가이드